ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕСТВЕННОСТЬЮ "ТРАВЕРС" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе) ИНН:1216008357 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24981072 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101399210
12104 Запасы на конец предыдущего года13992100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2471687670
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16876700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7912881
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года104818304711
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года183047110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года104818304711
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года183047110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года198434-6
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года434-60
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2084444
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года44440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8401826030
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18260300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8401826037
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18260370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года104818304711
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года183047110
21103 Выручка за отчетный год4244443928430
21104 Выручка за предыдущий год39284300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4238533918970
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39189700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5919460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год94600
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3133725
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год37250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год278574-5
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год574-50
23503 Прочие расходы за отчетный год31241
23504 Прочие расходы за предыдущий год2410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год247550-6
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год550-60
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год491100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год198440-6
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год440-60
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год198440-6
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год440-60

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕСТВЕННОСТЬЮ "ТРАВЕРС" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕСТВЕННОСТЬЮ "ТРАВЕРС" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕСТВЕННОСТЬЮ "ТРАВЕРС" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (198)/Стоимость активов (1048) = 18.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕСТВЕННОСТЬЮ "ТРАВЕРС" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (278)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (423853+313+0) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕСТВЕННОСТЬЮ "ТРАВЕРС" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (278)/Выручка (424444) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕСТВЕННОСТЬЮ "ТРАВЕРС" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (198)/Выручка (424444) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕСТВЕННОСТЬЮ "ТРАВЕРС" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕСТВЕННОСТЬЮ "ТРАВЕРС" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕСТВЕННОСТЬЮ "ТРАВЕРС" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕСТВЕННОСТЬЮ "ТРАВЕРС" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕСТВЕННОСТЬЮ "ТРАВЕРС" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.198

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.189

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.236

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.248

Индекс Альтмана Z = 3.761

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕСТВЕННОСТЬЮ "ТРАВЕРС" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.94), коэффициент быстрой ликвидности (1.24), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (0.07%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕСТВЕННОСТЬЮ "ТРАВЕРС" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе)