Общество с ограниченной ответственностью "Лес-Маркет" ИНН:1216010282 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:54684696 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года18281304975
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года67819494647
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года194946474728
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года67840875956
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года408759565703
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года67840875956
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года408759565703
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года506404319
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10516414
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года516414329
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года66835714197
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года357141971311
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года66835714502
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года357145022684
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года67840875956
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года408759565703
21104 Выручка за предыдущий год361672109315714
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год356512010814920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год516985794
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год377879718
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13910676
23503 Прочие расходы за отчетный год506110
23504 Прочие расходы за предыдущий год1100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-506128106
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12810676
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год262114
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-50610285
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1028562
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-50610285
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1028562

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Лес-Маркет"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Лес-Маркет"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Лес-Маркет"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-506)/Стоимость активов (678) = -74.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Лес-Маркет"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Лес-Маркет"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Лес-Маркет"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-506)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Лес-Маркет"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Лес-Маркет"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Лес-Маркет"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Лес-Маркет"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Лес-Маркет"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.015

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.746

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.746

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.015

Индекс Альтмана Z = -7.331

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Лес-Маркет"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Лес-Маркет"