ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВИНТА" ИНН:1216010677 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:54683811 ОКВЭД:17.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года282828
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года282828
12103 Запасы на конец отчетного года57225230
12104 Запасы на конец предыдущего года225230448
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3471013508
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года659508509
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года11200
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3540780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года752760
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5276010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года52312901498
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года129014981747
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года52313181526
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года131815261775
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5030503
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5090471
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года513519513
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года519513481
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года107991013
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года79910131294
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года107991013
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года79910131294
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года52313181526
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года131815261775
21103 Выручка за отчетный год9127581426
21104 Выручка за предыдущий год75814261915
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7506301196
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год63011961595
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год162128230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год128230320
22203 Управленческие расходы за отчетный год16000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2128230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год128230320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2128230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год128230320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2128230
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год128230320
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год20230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1280320
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 314933620
32008 Величина капитала на 315033720
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 314934900
33008 Величина капитала на 315035000
36003 Чистые активы на 3150300
36004 Чистые активы на 3150300
41103 Поступления – всего за отчетный год9127580
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год9127580
41203 Платежи – всего за отчетный год8235250
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7504180
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год63970
41293 Прочие платежи за отчетный год10100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год892330
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период892330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВИНТА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВИНТА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВИНТА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (523) = 0.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВИНТА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (750+0+160) = 0.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВИНТА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2)/Выручка (912) = 0.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВИНТА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (912) = 0.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВИНТА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 41.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВИНТА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 35.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВИНТА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВИНТА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВИНТА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.981

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 51.3

Х5 = Выручка/Активы = 1.744

Индекс Альтмана Z = 24.006

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВИНТА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.7), коэффициент быстрой ликвидности (35.4), коэффициент текущей ликвидности (41.1), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (0.22%), рентабельность компании (0.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВИНТА"