Общество с ограниченной ответственностью "Хозяюшка" ИНН:1216011247 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57377138 ОКВЭД:52.44.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3553036994378743415
11504 Основные средства на конец предыдущего года369943787434153609
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3553036994378740
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года369943787434150
12103 Запасы на конец отчетного года19359159031349613030
12104 Запасы на конец предыдущего года15903134961303011537
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года800893439445600127579
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года343944560032579109665
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года538000562000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года264493585128425730
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года935851284257305809
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1558921438821281380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1438821281381463390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года191422180876166012149754
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года180876166012149754130620
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3154315431540
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3154315431540
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1867481741761610000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1741761610001456730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года189912177340164164148837
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года177340164164148837130106
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года151035361848917
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35361848917514
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1510353618480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года353618489170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года191422180876166012149754
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года180876166012149754130620
21103 Выручка за отчетный год74870916077533391843
21104 Выручка за предыдущий год91607753339184384263
21203 Себестоимость продаж за отчетный год52369667635533979466
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год66763553396796072269
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2250124844199940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2484419994238830
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1917518422113880
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1842211388115060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3326642286060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год64228606123770
23403 Прочие доходы за отчетный год12214978994407591
23404 Прочие доходы за предыдущий год9789944075913336
23503 Прочие расходы за отчетный год14262778131
23504 Прочие расходы за предыдущий год6277813151
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1539816149172680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1614917268198370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2826297319411106
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год297319411106924
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12572131761532718731
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13176153271873114355
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1257213176153270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1317615327187310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Хозяюшка"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Хозяюшка"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Хозяюшка"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12572)/Стоимость активов (191422) = 6.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Хозяюшка"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3326)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52369+19175+0) = 4.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Хозяюшка"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3326)/Выручка (74870) = 4.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Хозяюшка"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12572)/Выручка (74870) = 16.79 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Хозяюшка"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 67.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Хозяюшка"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 54.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Хозяюшка"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Хозяюшка"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Хозяюшка"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.807

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.08

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 125.77

Индекс Альтмана Z = 138.105

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Хозяюшка"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.75), коэффициент быстрой ликвидности (54.79), коэффициент текущей ликвидности (67.61), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (4.44%), рентабельность компании (16.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Хозяюшка"