Общество с ограниченной ответственностью "Оникс-Волжск" ИНН:1216012995 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72506774 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7316820570
12104 Запасы на конец предыдущего года68205702205
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года73978313011606
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года783130116062114
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7371349313
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7134931317
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1543153616500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1536165024890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1543153616642517
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1536166425174378
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1041103310220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года103310223910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года105110431032401
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10431032401434
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4924936322116
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года49363221163944
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4924936320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года49363221160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1543153616642517
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1536166425174378
21103 Выручка за отчетный год2001742911322
21104 Выручка за предыдущий год1742911322381
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60301435330
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год301435172775
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14014414760
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14414761500
22203 Управленческие расходы за отчетный год1251076990
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1076991030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15377740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год37774-80
23503 Прочие расходы за отчетный год6891336
23504 Прочие расходы за предыдущий год89133618
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9297650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2976510
24603 Прочее за отчетный год1181340
24604 Прочее за предыдущий год18134340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год811631-33
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11631-33-367
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8116310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11631-330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Оникс-Волжск"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Оникс-Волжск"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Оникс-Волжск"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (1543) = 0.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Оникс-Волжск"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60+0+125) = 8.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Оникс-Волжск"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15)/Выручка (200) = 7.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Оникс-Волжск"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (200) = 4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Оникс-Волжск"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Оникс-Волжск"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Оникс-Волжск"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Оникс-Волжск"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Оникс-Волжск"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.681

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.136

Индекс Альтмана Z = 6.767

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Оникс-Волжск"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (1.65), коэффициент текущей ликвидности (3.14), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (7.5%), рентабельность компании (4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Оникс-Волжск"