ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОН СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ" ИНН:1216013798 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76861673 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года782720557
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года720557420
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года250210797
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года210797664
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10329301354
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года93013541084
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10329301354
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года93013541084
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8597161212
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7161212907
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года173214142
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года214142177
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года173214142
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года214142177
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10329301354
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года93013541084
21103 Выручка за отчетный год456443214085
21104 Выручка за предыдущий год432140853911
21203 Себестоимость продаж за отчетный год310327762478
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год277624782744
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год146115451607
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год154516071167
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год146115451607
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год154516071167
23404 Прочие доходы за предыдущий год36421103
23503 Прочие расходы за отчетный год94406109
23504 Прочие расходы за предыдущий год406109168
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год136715031519
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год150315191102
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2041480
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год116313551519
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год135515191102

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОН СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОН СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОН СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1163)/Стоимость активов (1032) = 112.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОН СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1461)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3103+0+0) = 47.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОН СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1461)/Выручка (4564) = 32.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОН СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1163)/Выручка (4564) = 25.48 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОН СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОН СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОН СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОН СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОН СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.832

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.127

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.325

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.965

Индекс Альтмана Z = 23.249

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОН СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.45), коэффициент быстрой ликвидности (5.97), коэффициент текущей ликвидности (5.97), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (32.01%), рентабельность компании (25.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОН СИСТЕМЫ БЕЗОПАСНОСТИ"