ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЛАГОУСТРОЙСТВО" ИНН:1216015146 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96708100 ОКВЭД:90.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года61119
11504 Основные средства на конец предыдущего года111940
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года61119
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года111940
12104 Запасы на конец предыдущего года2019
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3177872797
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года872797762
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года327124109
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года124109116
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года511
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35041021908
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1021908888
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35101032927
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1032927928
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года161515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2783802743
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года802743712
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2799817758
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года817758727
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года711215169
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года215169201
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года711215169
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года215169201
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35101032927
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1032927928
21103 Выручка за отчетный год1259041933619
21104 Выручка за предыдущий год419336193500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1173039533411
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год395334113295
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год860240208
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год240208205
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год860240208
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год240208205
23403 Прочие доходы за отчетный год1200
23503 Прочие расходы за отчетный год2385457
23504 Прочие расходы за предыдущий год545786
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год634186151
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год186151119
24603 Прочее за отчетный год1264136
24604 Прочее за предыдущий год413635
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год508145115
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14511584
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год508145115
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14511584
32003 Величина капитала на 31151515
32007 Величина капитала на 31802743712
32008 Величина капитала на 31817758727
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2349145115
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2350145115
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))508145115
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)508145115
33163 Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)100
33167 Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))184100
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)184200
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3688684
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3688684
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3688684
33278 Дивиденды (ИТОГО)3688684
33003 Величина капитала на 31161515
33007 Величина капитала на 312783802743
33008 Величина капитала на 312799817758
36003 Чистые активы на 312799817758
36004 Чистые активы на 31817758727
41103 Поступления – всего за отчетный год1271541303616
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1234641133575
41193 Прочие поступления за отчетный год3691741
41203 Платежи – всего за отчетный год1251241153623
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год718318329
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год806926832267
41293 Прочие платежи за отчетный год372511141027
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год20315-7
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период20315-7

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЛАГОУСТРОЙСТВО"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЛАГОУСТРОЙСТВО"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЛАГОУСТРОЙСТВО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (508)/Стоимость активов (3510) = 14.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЛАГОУСТРОЙСТВО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (860)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11730+0+0) = 7.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЛАГОУСТРОЙСТВО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (860)/Выручка (12590) = 6.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЛАГОУСТРОЙСТВО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (508)/Выручка (12590) = 4.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЛАГОУСТРОЙСТВО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЛАГОУСТРОЙСТВО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЛАГОУСТРОЙСТВО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЛАГОУСТРОЙСТВО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЛАГОУСТРОЙСТВО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.796

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.145

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.181

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.937

Индекс Альтмана Z = 11.045

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЛАГОУСТРОЙСТВО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.46), коэффициент быстрой ликвидности (4.93), коэффициент текущей ликвидности (4.93), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (6.83%), рентабельность компании (4.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЛАГОУСТРОЙСТВО"