ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОДРУЖЕСТВО ВОЛГАСТРОЙ" ИНН:1216015675 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80051158 ОКВЭД:61.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1264390404
11504 Основные средства на конец предыдущего года3904040
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1264390404
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3904040
12103 Запасы на конец отчетного года712999134
12104 Запасы на конец предыдущего года9991340
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1361430
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3200
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2104
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7141177281
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11772810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19781567685
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15676850
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года998736675
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7366750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1008746685
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7466850
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2727500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года75000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2727500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года75000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года698710
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года698710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19781567685
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15676850
21103 Выручка за отчетный год1192888589
21104 Выручка за предыдущий год8885890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1192888589
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8885890
22103 Коммерческие расходы за отчетный год767405274
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4052740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год425483315
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4833150
23503 Прочие расходы за отчетный год1274070
23504 Прочие расходы за предыдущий год40700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29876315
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год763150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год363518
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год35180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26241297
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год412970
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год26241297
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год412970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОДРУЖЕСТВО ВОЛГАСТРОЙ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОДРУЖЕСТВО ВОЛГАСТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОДРУЖЕСТВО ВОЛГАСТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (262)/Стоимость активов (1978) = 13.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОДРУЖЕСТВО ВОЛГАСТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (425)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+767+0) = 55.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОДРУЖЕСТВО ВОЛГАСТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (425)/Выручка (1192) = 35.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОДРУЖЕСТВО ВОЛГАСТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (262)/Выручка (1192) = 21.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОДРУЖЕСТВО ВОЛГАСТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОДРУЖЕСТВО ВОЛГАСТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОДРУЖЕСТВО ВОЛГАСТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОДРУЖЕСТВО ВОЛГАСТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОДРУЖЕСТВО ВОЛГАСТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.008

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.132

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.151

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.039

Индекс Альтмана Z = 2.588

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.588<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОДРУЖЕСТВО ВОЛГАСТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (35.65%), рентабельность компании (21.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОДРУЖЕСТВО ВОЛГАСТРОЙ"