Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственная фирма "Недрапроект" ИНН:1216016076 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80057072 ОКВЭД:51.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года1640036000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1315213152131520
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года131521315200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2637628242104015279173
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28242104015110278567518
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7202400837140623
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года127013950
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года39528424051411750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года424051411752795440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3952842405141177317513
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42405141177317513644181
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-22515-16879370
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1687937-133310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-22495-1667957-13311
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1667957-13311-13384
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года18683000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-240090458
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4334043965140220330824
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года43990140220330824566115
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года10600992
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года62023440721402200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года440721402203308240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3952842405141177317513
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42405141177317513644181
21103 Выручка за отчетный год1338651189768419814
21104 Выручка за предыдущий год651189768419814809668
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1172521083495417368
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год521083495398701798177
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год166130162730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13016273211130
22103 Коммерческие расходы за отчетный год153182442140
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год18244214156310
22203 Управленческие расходы за отчетный год319130118290
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1301182930360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-306-18242300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-182423024460
23204 Проценты к получению за предыдущий год258122929110
23403 Прочие доходы за отчетный год1613105890
23404 Прочие доходы за предыдущий год310297919775
23503 Прочие расходы за отчетный год96655334417
23504 Прочие расходы за предыдущий год65533441719295
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-241-219014260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2190142617050
24604 Прочее за предыдущий год52000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-241-219511161364
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2195112113642801
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-241-219511160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2195112113640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственная фирма "Недрапроект"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственная фирма "Недрапроект"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственная фирма "Недрапроект"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-241)/Стоимость активов (39528) = -0.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственная фирма "Недрапроект"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-306)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1172+153+319) = -18.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственная фирма "Недрапроект"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-306)/Выручка (1338) = -22.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственная фирма "Недрапроект"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-241)/Выручка (1338) = -18.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственная фирма "Недрапроект"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственная фирма "Недрапроект"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственная фирма "Недрапроект"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственная фирма "Недрапроект"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.57

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственная фирма "Недрапроект"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.096

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.363

Индекс Альтмана Z = -1.071

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственная фирма "Недрапроект"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (0.64), коэффициент наличия собственных средств (-0.57), рентабельность продукции (-22.87%), рентабельность компании (-18.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственная фирма "Недрапроект"