Товарищество собственников жилья "Прометей" ИНН:1216016799 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83980674 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года484848
12104 Запасы на конец предыдущего года48480
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года757575
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года75750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года123123123
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1231230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года123123123
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1231230
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года222
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года222
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года121121121
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1211210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года121121121
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1211210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года123123123
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1231230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Прометей"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Прометей"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Прометей"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (123) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Прометей"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Прометей"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Прометей"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Прометей"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Прометей"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Прометей"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Прометей"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Прометей"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.016

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.017

Индекс Альтмана Z = 0.123

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Прометей"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.62), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Прометей"