Общество с ограниченной ответственностью "Технология" ИНН:1216017104 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:83984519 ОКВЭД:65.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5503576211211
11504 Основные средства на конец предыдущего года57621121111336
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5503576211211
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года57621121111336
12103 Запасы на конец отчетного года888
12104 Запасы на конец предыдущего года888
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года415393513223074
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года351322307417853
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1130680
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1306807
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года415483527023762
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года352702376217868
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года470504103134973
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года410313497329204
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года239012099315077
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20993150779171
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года121231212312123
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года121231212312123
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года121231212312123
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года121231212312123
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года981667326542
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года673265426542
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года121011841231
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года118412311369
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1102679167773
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года791677737911
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года470504103134973
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года410313497329204
21103 Выручка за отчетный год6996121947106
21104 Выручка за предыдущий год1219471066996
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10375948976
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год62396731429
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год595962466130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год595564335567
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год595959556130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год595561305567
23303 Проценты к уплате за отчетный год293400
23403 Прочие доходы за отчетный год500
23503 Прочие расходы за отчетный год10528155
23504 Прочие расходы за предыдущий год2815529
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год292559275975
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год592759755538
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16457
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год115724
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год290959165918
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год591659185514

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Технология"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Технология"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Технология"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2909)/Стоимость активов (47050) = 6.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Технология"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5959)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1037+0+0) = 574.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Технология"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5959)/Выручка (6996) = 85.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Технология"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2909)/Выручка (6996) = 41.58 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Технология"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Технология"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Технология"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Технология"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Технология"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.857

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.032

Индекс Альтмана Z = 7.324

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Технология"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.77), коэффициент текущей ликвидности (3.77), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (85.18%), рентабельность компании (41.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Технология"