Общество с ограниченной ответственностью "Тройка Плюс" ИНН:1216017665 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87087372 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8123812381238123
11504 Основные средства на конец предыдущего года8123812381237755
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8123812381230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8123812381230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года118118118123
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11811812395
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года163877
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года638775
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1191241560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1241562000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8242824782798323
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8247827983237855
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года340000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года340000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года7895000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года7895000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-49000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8186823282628306
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8232826283067850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года56151717
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1517175
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5615170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1517170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8242824782798323
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8247827983237855
22103 Коммерческие расходы за отчетный год24000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год26000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-24000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2601100
23503 Прочие расходы за отчетный год22000
23504 Прочие расходы за предыдущий год4000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-46000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3001100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-460088
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-300880
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-46000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-30000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Тройка Плюс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Тройка Плюс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Тройка Плюс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-46)/Стоимость активов (8242) = -0.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Тройка Плюс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-24)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+24+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Тройка Плюс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-24)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Тройка Плюс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-46)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Тройка Плюс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тройка Плюс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тройка Плюс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тройка Плюс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Тройка Плюс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.008

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 146.179

Индекс Альтмана Z = 153.481

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Тройка Плюс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (2.13), коэффициент текущей ликвидности (2.13), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Тройка Плюс"