Общество с ограниченной ответственностью "ЛюМакс" ИНН:1216017792 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:87089170 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года13084130840
12104 Запасы на конец предыдущего года1308400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года130841308414197
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13084141970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года130841308414197
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13084141970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-13-1325
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-13250
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года130971309713252
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года13097132520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года130971309714172
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13097141720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года130841308414197
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13084141970
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2810
23504 Прочие расходы за предыдущий год36160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-38150650
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-38141960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЛюМакс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЛюМакс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЛюМакс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (13084) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЛюМакс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЛюМакс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЛюМакс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЛюМакс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЛюМакс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЛюМакс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЛюМакс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЛюМакс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.001

Индекс Альтмана Z = 6.559

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЛюМакс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЛюМакс"