Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ" ИНН:1216018210 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:60933235 ОКВЭД:51.47.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1701691
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1691223
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1821691
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1691597
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1821691
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1691597
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-662-662-662
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-662-662-34
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года844831663
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года831663631
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года844831663
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года831663631
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1821691
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1691597
21103 Выручка за отчетный год740176
21203 Себестоимость продаж за отчетный год580239
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год160-63
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год160-63
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год160-63
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год160-63

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16)/Стоимость активов (182) = 8.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (58+0+0) = 27.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16)/Выручка (74) = 21.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16)/Выручка (74) = 21.62 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.64

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.637

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.088

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.088

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.784

Индекс Альтмана Z = -23.804

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.22), коэффициент наличия собственных средств (-3.64), рентабельность продукции (21.62%), рентабельность компании (21.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ"