ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСАВТО" ИНН:1216020450 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:68496082 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года8000
11503 Основные средства на конец отчетного года1540136110100
11504 Основные средства на конец предыдущего года1361101000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1548136110100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1361101000
12103 Запасы на конец отчетного года1142099
12104 Запасы на конец предыдущего года14209990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года53467312671105
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года67312671105157
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36710910363
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1091036339
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4585268800
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2688000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5487348413900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3484139012670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7035484524001267
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года484524001267286
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6940476123590
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4761235912430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6950477123691253
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года477123691253270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года85743114
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года74311416
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8574310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7431140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7035484524001267
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года484524001267286
21103 Выручка за отчетный год5565718421471554
21104 Выручка за предыдущий год718421471554844
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25973961217620
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3961217108522
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2968322319300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3223193014460
22103 Коммерческие расходы за отчетный год58804870
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год804873430
22203 Управленческие расходы за отчетный год1892501950
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2501951690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2721289312480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год289312489340
23403 Прочие доходы за отчетный год1552235174
23404 Прочие доходы за предыдущий год22351740
23503 Прочие расходы за отчетный год5735084787
23504 Прочие расходы за предыдущий год598478717
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2303260812060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2518120610210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1241169038
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год116901645
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год217924021116983
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24021116983260
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2179240211160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год240211169830
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 314761000
32008 Величина капитала на 314771000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2179000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2179000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2179000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2179000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 316940000
33008 Величина капитала на 316950000
36003 Чистые активы на 314771000
36004 Чистые активы на 312369000
41103 Поступления – всего за отчетный год6364000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5737000
41193 Прочие поступления за отчетный год627000
41203 Платежи – всего за отчетный год6106000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1898000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год904000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год124000
41293 Прочие платежи за отчетный год3180000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год258000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период258000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСАВТО"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСАВТО"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСАВТО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2179)/Стоимость активов (7035) = 30.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСАВТО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2721)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2597+58+189) = 95.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСАВТО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2721)/Выручка (5565) = 48.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСАВТО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2179)/Выручка (5565) = 39.16 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСАВТО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 64.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСАВТО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСАВТО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСАВТО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСАВТО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.768

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.31

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.327

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 81.765

Индекс Альтмана Z = 94.099

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСАВТО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.32), коэффициент быстрой ликвидности (10.6), коэффициент текущей ликвидности (64.55), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (48.89%), рентабельность компании (39.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСАВТО"