ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС-ЛОГИСТИК" ИНН:1216020530 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:68497489 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1088993102142
11504 Основные средства на конец предыдущего года993102142182
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10889931020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9931021420
12103 Запасы на конец отчетного года1860651718409
12104 Запасы на конец предыдущего года651718408211
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года95771811830
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года718118300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16817177241934328797
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17724193431007813922
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года300030007500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года300075000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9851116621209
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1116621209594
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2985520593163420
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2059216342187190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5347443802389560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4380138956294140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года54562447943905829556
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44794390582955614909
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8125704170
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года570417220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года82258042732
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5804273215
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9000112501205018530
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1125012050185300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года900011250120500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1125012050185300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года242379810124158
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года98101241583147
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20503231552645710836
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23154264571083611747
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4474032964265810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3296426581109940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года54562447943905829556
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44794390582955614909
21103 Выручка за отчетный год87431100439082931
21104 Выручка за предыдущий год100439147575038728
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8212196685082687
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год96685143126038579
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5310375400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3754444900
22203 Управленческие расходы за отчетный год7375499900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4999438900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2065-124500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-12456000
23203 Проценты к получению за отчетный год36410000
23204 Проценты к получению за предыдущий год1001100
23303 Проценты к уплате за отчетный год6951709
23304 Проценты к уплате за предыдущий год176206
23403 Прочие доходы за отчетный год37312333057
23404 Прочие доходы за предыдущий год233374995025
23503 Прочие расходы за отчетный год9309430253
23504 Прочие расходы за предыдущий год943744260147
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год40522800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22857800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16265019
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год65170017
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год81-3300
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год33000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год243163020
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16340404
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год24316300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16340400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС-ЛОГИСТИК"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС-ЛОГИСТИК"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС-ЛОГИСТИК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (243)/Стоимость активов (54562) = 0.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС-ЛОГИСТИК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2065)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (82121+0+7375) = -2.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС-ЛОГИСТИК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2065)/Выручка (87431) = -2.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС-ЛОГИСТИК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (243)/Выручка (87431) = 0.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС-ЛОГИСТИК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС-ЛОГИСТИК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС-ЛОГИСТИК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС-ЛОГИСТИК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС-ЛОГИСТИК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.604

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.015

Индекс Альтмана Z = 4.038

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС-ЛОГИСТИК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (-2.36%), рентабельность компании (0.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНС-ЛОГИСТИК"