Общество с ограниченной ответственностью "Глобус" ИНН:1216020668 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:68498862 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года111
12104 Запасы на конец предыдущего года111
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5815810
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5812500
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7617210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года582658423
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года658423193
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года582658423
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года658423193
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года572648381
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года648381183
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года582658391
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года658391193
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года582658423
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года658423193
21104 Выручка за предыдущий год100019371309
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год100019371309
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5271365857
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год473379358
23503 Прочие расходы за отчетный год76206181
23504 Прочие расходы за предыдущий год206181175
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-76267198
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год267198183
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-76267198
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год267198183
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-76267198
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год267198183

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Глобус"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Глобус"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Глобус"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-76)/Стоимость активов (582) = -13.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Глобус"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Глобус"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Глобус"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-76)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Глобус"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Глобус"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Глобус"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Глобус"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Глобус"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.131

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.131

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 8.403

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Глобус"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Глобус"