Общество с ограниченной ответственностью "СпецКройАльянс" ИНН:1216028280 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91269179 ОКВЭД:18.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1954233
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года423359
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1954233
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года423359
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1954233
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года423359
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1954233
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года423359
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1954233
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года423359
21103 Выручка за отчетный год22261753769
21104 Выручка за предыдущий год1753769198
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22071707787
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1707787230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1946-18
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год46-18-32
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1946-18
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год46-18-32
23403 Прочие доходы за отчетный год70050
23503 Прочие расходы за отчетный год27159
23504 Прочие расходы за предыдущий год15910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год623123
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год312349
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год623123
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год312349

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СпецКройАльянс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СпецКройАльянс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СпецКройАльянс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (62)/Стоимость активов (195) = 31.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СпецКройАльянс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2207+0+0) = 0.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СпецКройАльянс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19)/Выручка (2226) = 0.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СпецКройАльянс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (62)/Выручка (2226) = 2.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СпецКройАльянс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СпецКройАльянс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СпецКройАльянс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СпецКройАльянс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СпецКройАльянс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.318

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.318

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 11.415

Индекс Альтмана Z = 13.367

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СпецКройАльянс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0.85%), рентабельность компании (2.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СпецКройАльянс"