Общество с ограниченной ответственностью "Многопрофильная компания "Регион12" ИНН:1216028498 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38020488 ОКВЭД:74.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года185550
11504 Основные средства на конец предыдущего года20900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года185555
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20950
12103 Запасы на конец отчетного года3521870
12104 Запасы на конец предыдущего года8700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1184934
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44340
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года47024534
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года151340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года65530139
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года360390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35818918
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года189180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29711221
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года171210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29711221
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года171210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года65530139
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года360390
21103 Выручка за отчетный год506805514
21104 Выручка за предыдущий год8055140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год187620486
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6204860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31918528
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год185280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31918528
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год185280
23503 Прочие расходы за отчетный год39128
23504 Прочие расходы за предыдущий год1280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28017320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год173200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28017319
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год173190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Многопрофильная компания "Регион12"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Многопрофильная компания "Регион12"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Многопрофильная компания "Регион12"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (280)/Стоимость активов (655) = 42.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Многопрофильная компания "Регион12"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (319)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (187+0+0) = 170.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Многопрофильная компания "Регион12"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (319)/Выручка (506) = 63.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Многопрофильная компания "Регион12"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (280)/Выручка (506) = 55.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Многопрофильная компания "Регион12"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Многопрофильная компания "Регион12"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Многопрофильная компания "Регион12"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Многопрофильная компания "Регион12"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Многопрофильная компания "Регион12"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.264

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.427

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.427

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.205

Индекс Альтмана Z = 7.259

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Многопрофильная компания "Регион12"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (1.58), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (63.04%), рентабельность компании (55.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Многопрофильная компания "Регион12"