Общество с ограниченной ответственностью "Современные Инженерные Системы" ИНН:1216028681 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38021594 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года200
12103 Запасы на конец отчетного года15130147
12104 Запасы на конец предыдущего года3014710
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года23230
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года864727512304
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года275123042199
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года231715450
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года154500
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8416110
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1114047043962
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года470439622209
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1114247043962
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года470439622209
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года891892035
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года920351
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года892893045
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9304511
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года221237743917
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года377439172162
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года221237743917
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года377439172198
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1114247043962
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года470439622209
21103 Выручка за отчетный год990455715170
21104 Выручка за предыдущий год557151701833
21203 Себестоимость продаж за отчетный год206946994823
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год469948231829
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7835872347
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8723474
22103 Коммерческие расходы за отчетный год14790
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7900
22203 Управленческие расходы за отчетный год9764292
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7642920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год78122955
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29554
23403 Прочие доходы за отчетный год83759
23404 Прочие доходы за предыдущий год37590
23503 Прочие расходы за отчетный год6633129
23504 Прочие расходы за предыдущий год331293
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год77547335
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год73351
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1558157
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1570
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1100
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год200
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год61965828
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год58281
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год61965828
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год58281

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Современные Инженерные Системы"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Современные Инженерные Системы"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Современные Инженерные Системы"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6196)/Стоимость активов (11142) = 55.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Современные Инженерные Системы"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7812)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2069+14+9) = 373.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Современные Инженерные Системы"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7812)/Выручка (9904) = 78.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Современные Инженерные Системы"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6196)/Выручка (9904) = 62.56 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Современные Инженерные Системы"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Современные Инженерные Системы"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Современные Инженерные Системы"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Современные Инженерные Системы"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Современные Инженерные Системы"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.801

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.556

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.696

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.033

Индекс Альтмана Z = 15.979

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Современные Инженерные Системы"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.91), коэффициент текущей ликвидности (3.99), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (78.88%), рентабельность компании (62.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Современные Инженерные Системы"