Общество с ограниченной ответственностью "Технолит" ИНН:1216028882 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38022530 ОКВЭД:27.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года647184759810
12104 Запасы на конец предыдущего года1847598100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13561591355411
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1591355400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года57109251
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1092510
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года18510
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года851110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2061363241780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36324178220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20613632417822
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36324178220
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1282153816100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15381610-370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года129215481620-27
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15481620-270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7692084255846
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20842558460
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года769208425580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20842558490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20613632417822
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36324178220
21103 Выручка за отчетный год165371983480524
21104 Выручка за предыдущий год19834805240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год152841843255240
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18432552400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1253140225280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1402252840
22203 Управленческие расходы за отчетный год90512643910
22204 Управленческие расходы за предыдущий год126439100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год34813821370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год138213740
23403 Прочие доходы за отчетный год1421121810
23404 Прочие доходы за предыдущий год11218100
23503 Прочие расходы за отчетный год227172230641
23504 Прочие расходы за предыдущий год1722306410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год263-2320120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-232012-370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год57383650
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3836500
24603 Прочее за отчетный год-21000
24604 Прочее за предыдущий год10000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год204-711647-37
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-711647-370
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год204-7116470
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-711647-370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Технолит"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Технолит"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Технолит"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (204)/Стоимость активов (2061) = 9.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Технолит"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (348)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15284+0+905) = 2.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Технолит"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (348)/Выручка (16537) = 2.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Технолит"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (204)/Выручка (16537) = 1.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Технолит"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Технолит"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Технолит"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Технолит"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Технолит"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.627

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.099

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.128

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.68

Х5 = Выручка/Активы = 8.024

Индекс Альтмана Z = 9.645

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Технолит"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.84), коэффициент текущей ликвидности (2.68), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (2.1%), рентабельность компании (1.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Технолит"