Общество с ограниченной ответственностью "Алладин" ИНН:1216030095 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38029271 ОКВЭД:93.05

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года223112
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32111
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года604
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года383336
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года333620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года383336
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года333620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года191611
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1611-58
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года191725
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года172578
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года191725
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года172578
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года383336
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года333620
21103 Выручка за отчетный год546566377
21104 Выручка за предыдущий год5663771
21203 Себестоимость продаж за отчетный год532498302
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год49830269
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год146875
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6875-68
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год146875
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6875-68
23504 Прочие расходы за предыдущий год2600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год144275
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4275-68
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1176
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год33569
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3569-68

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Алладин"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Алладин"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Алладин"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (38) = 7.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Алладин"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (532+0+0) = 2.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Алладин"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14)/Выручка (546) = 2.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Алладин"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (546) = 0.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Алладин"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алладин"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алладин"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алладин"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Алладин"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.5

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.079

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.368

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1

Индекс Альтмана Z = 7.061

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Алладин"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.32), коэффициент быстрой ликвидности (2), коэффициент текущей ликвидности (2), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (2.56%), рентабельность компании (0.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Алладин"