Общество с ограниченной ответственностью "Волжский Автовокзал" ИНН:1216030810 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12906645 ОКВЭД:63.21.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года360342146
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3421460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года901216
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года450363162
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3631620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года450363162
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3631620
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1240-686-173
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-686-1730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1230-676-163
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-676-1630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1680103975
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1039750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16801039325
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10393250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года450363162
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3631620
21103 Выручка за отчетный год526475638
21104 Выручка за предыдущий год4756380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год526475638
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4756380
22203 Управленческие расходы за отчетный год1061991799
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9917990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-535-516-161
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-516-1610
23404 Прочие доходы за предыдущий год1740
23503 Прочие расходы за отчетный год191316
23504 Прочие расходы за предыдущий год13160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-554-512-173
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-512-1730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-554-512-173
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-512-1730
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-554-512-173
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-512-1730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Волжский Автовокзал"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Волжский Автовокзал"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Волжский Автовокзал"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-554)/Стоимость активов (450) = -123.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Волжский Автовокзал"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-535)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1061) = -50.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Волжский Автовокзал"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-535)/Выручка (526) = -101.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Волжский Автовокзал"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-554)/Выручка (526) = -105.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Волжский Автовокзал"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Волжский Автовокзал"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Волжский Автовокзал"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Волжский Автовокзал"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.73

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Волжский Автовокзал"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.733

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.231

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.231

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.732

Индекс Альтмана Z = -30.982

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Волжский Автовокзал"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (0.27), коэффициент наличия собственных средств (-2.73), рентабельность продукции (-101.71%), рентабельность компании (-105.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Волжский Автовокзал"