ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИДИ ПЛЮС" ИНН:1216030850 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12907656 ОКВЭД:36.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6658521204
12104 Запасы на конец предыдущего года85212040
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1081555285
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5552850
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года729484399
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4843990
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года247518911888
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года189118880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года247518911888
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года189118880
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11641152892
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11528920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11791167907
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11679070
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года398562730
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5627300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года398562730
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5627300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года750110
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года148151251
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1512510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года898162251
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1622510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года247518911888
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года189118880
21103 Выручка за отчетный год774387676981
21104 Выручка за предыдущий год876769810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год674676085564
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год760855640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год99711591417
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год115914170
22203 Управленческие расходы за отчетный год878737446
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7374460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год119422971
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4229710
23403 Прочие доходы за отчетный год29139255
23404 Прочие доходы за предыдущий год1392550
23503 Прочие расходы за отчетный год55172263
23504 Прочие расходы за предыдущий год1722630
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год93389963
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3899630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8112971
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год129710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12260892
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2608920
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12260892
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2608920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИДИ ПЛЮС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИДИ ПЛЮС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИДИ ПЛЮС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12)/Стоимость активов (2475) = 0.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИДИ ПЛЮС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (119)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6746+0+878) = 1.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИДИ ПЛЮС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (119)/Выручка (7743) = 1.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИДИ ПЛЮС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12)/Выручка (7743) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИДИ ПЛЮС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИДИ ПЛЮС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИДИ ПЛЮС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИДИ ПЛЮС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИДИ ПЛЮС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.94

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.91

Х5 = Выручка/Активы = 3.128

Индекс Альтмана Z = 4.3

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИДИ ПЛЮС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.81), коэффициент быстрой ликвидности (2.02), коэффициент текущей ликвидности (2.76), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (1.54%), рентабельность компании (0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИДИ ПЛЮС"