Профсоюзная организация ОАО "Порт Козьмодемьянск" профсоюза работников водного транспорта ИНН:1217002580 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93164680 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13191819
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1918193
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1319180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1918190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13191819
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1918193
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6970
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9780
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7101111
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1011113
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года710110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1011110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13191819
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1918193
62203 Целевые взносы за отчетный год4952039
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год49526838

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Профсоюзная организация ОАО "Порт Козьмодемьянск" профсоюза работников водного транспорта

Прибыль

Прибыль Профсоюзная организация ОАО "Порт Козьмодемьянск" профсоюза работников водного транспорта

Чистые активы

Чистые активы Профсоюзная организация ОАО "Порт Козьмодемьянск" профсоюза работников водного транспорта

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (13) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Профсоюзная организация ОАО "Порт Козьмодемьянск" профсоюза работников водного транспорта

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Профсоюзная организация ОАО "Порт Козьмодемьянск" профсоюза работников водного транспорта

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Профсоюзная организация ОАО "Порт Козьмодемьянск" профсоюза работников водного транспорта

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Профсоюзная организация ОАО "Порт Козьмодемьянск" профсоюза работников водного транспорта

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Профсоюзная организация ОАО "Порт Козьмодемьянск" профсоюза работников водного транспорта

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Профсоюзная организация ОАО "Порт Козьмодемьянск" профсоюза работников водного транспорта

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Профсоюзная организация ОАО "Порт Козьмодемьянск" профсоюза работников водного транспорта

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Профсоюзная организация ОАО "Порт Козьмодемьянск" профсоюза работников водного транспорта

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.462

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.857

Индекс Альтмана Z = 3.931

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Профсоюзная организация ОАО "Порт Козьмодемьянск" профсоюза работников водного транспорта

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.86), коэффициент текущей ликвидности (1.86), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Профсоюзная организация ОАО "Порт Козьмодемьянск" профсоюза работников водного транспорта

Еще предприятия