Товарищество собственников жилья "Уникум" ИНН:1217005020 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83982414 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1591613
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19561131
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года611310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года354222134
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2221340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года354222134
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2221340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года354222134
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2221340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года354222134
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2221340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года354222134
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2221340
22203 Управленческие расходы за отчетный год1099061
22204 Управленческие расходы за предыдущий год90610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-109-90849
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-90-610
23403 Прочие доходы за отчетный год139912316
23404 Прочие доходы за предыдущий год12319160
23503 Прочие расходы за отчетный год12011042749
23504 Прочие расходы за предыдущий год10427490
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8999106
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год991060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8999106
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год991060
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8999106
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год991060
61003 Остаток средств на начало отчетного года13200
62203 Целевые взносы за отчетный год61000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год61000
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год49400
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год16000
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год22600
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год10800
63003 Использовано средств - всего за отчетный год49400
64003 Остаток средств на конец отчетного года24800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Уникум"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Уникум"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Уникум"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (89)/Стоимость активов (354) = 25.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Уникум"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-109)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+109) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Уникум"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-109)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Уникум"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (89)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Уникум"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Уникум"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Уникум"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Уникум"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Уникум"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.251

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.251

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 2.505

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.505<2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Уникум"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.55), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Уникум"