Товарищество собственников жилья "Потенциал" ИНН:1217005260 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87087099 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года39600
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года5700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года39600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5700
12104 Запасы на конец предыдущего года111
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года23600
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года17900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2360293
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года180293205
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6320293
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года237293205
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года39600
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года23700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года39600
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23700
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года23600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года23600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6320293
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года237293205
23403 Прочие доходы за отчетный год236180180
23404 Прочие доходы за предыдущий год1801800
23503 Прочие расходы за отчетный год14742794
23504 Прочие расходы за предыдущий год427940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год89-24786
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-247860
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1324
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год76-24982
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-249820
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год76-24982
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-249820
61003 Остаток средств на начало отчетного года5700
62203 Целевые взносы за отчетный год39600
62003 Поступило средств - всего за отчетный год39600
64003 Остаток средств на конец отчетного года45300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Потенциал"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Потенциал"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Потенциал"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (76)/Стоимость активов (632) = 12.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Потенциал"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Потенциал"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Потенциал"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (76)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Потенциал"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Потенциал"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Потенциал"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Потенциал"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Потенциал"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.373

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.12

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.141

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.678

Индекс Альтмана Z = 5.548

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Потенциал"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Потенциал"