КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "КРЕДИТ" ИНН:1217005912 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64996244 ОКВЭД:65.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года274427440
11504 Основные средства на конец предыдущего года274400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года274427440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года274400
12103 Запасы на конец отчетного года210065
12104 Запасы на конец предыдущего года650
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24631638617
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16386170
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года282282705618065
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года27056180650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19016711583
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года167115830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года329813037120270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30371202700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года357253311520270
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33115202700
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года28912278574
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года22785740
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года26123951522
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года239515220
13603 Резервный капитал на конец отчетного года80000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13361066107
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10661070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года528857392203
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года573922030
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года19112261827
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года22618270
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года19112261827
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года22618270
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года268702422216717
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года24222167170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1656893523
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8935230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года285262511517240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25115172400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года357253311520270
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33115202700
21103 Выручка за отчетный год1320
21104 Выручка за предыдущий год200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год200
23203 Проценты к получению за отчетный год463333791787
23204 Проценты к получению за предыдущий год33791787615
23303 Проценты к уплате за отчетный год414829551354
23304 Проценты к уплате за предыдущий год29551354335
23403 Прочие доходы за отчетный год20114570
23404 Прочие доходы за предыдущий год145700
23503 Прочие расходы за отчетный год396406148
23504 Прочие расходы за предыдущий год4061480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год303165355
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год165355280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год493856
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год38560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год254127299
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год127299280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год254127299
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год127299280
61003 Остаток средств на начало отчетного года22681522109
62103 Вступительные взносы за отчетный год253343
62153 Членские взносы за отчетный год503057593842
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год1270299
62503 Прочие за отчетный год155000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год673257924184
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год41300
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год41300
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год540135342613
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год122014911103
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год109160
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год16120
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год423319250
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год12292425
63263 прочие за отчетный год240416721235
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год2486158
63503 Прочие за отчетный год330314760
63003 Использовано средств - всего за отчетный год899350462771
64003 Остаток средств на конец отчетного года722681522

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "КРЕДИТ"

Прибыль

Прибыль КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "КРЕДИТ"

Чистые активы

Чистые активы КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "КРЕДИТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (254)/Стоимость активов (35725) = 0.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "КРЕДИТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "КРЕДИТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13)/Выручка (13) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "КРЕДИТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (254)/Выручка (13) = 1953.85 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "КРЕДИТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "КРЕДИТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "КРЕДИТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "КРЕДИТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "КРЕДИТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.877

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.174

Индекс Альтмана Z = 6.012

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "КРЕДИТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.17), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (1953.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "КРЕДИТ"