Общество с ограниченной ответственностью "Шанс" ИНН:1302000055 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76386901 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года39393939
11504 Основные средства на конец предыдущего года39393939
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3939390
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3939390
12103 Запасы на конец отчетного года2300209020101981
12104 Запасы на конец предыдущего года2090201019811989
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10888
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8887
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40706014
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года70601441
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2350216820780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2168207820030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2389220721172042
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2207211720422076
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3003003000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3003003000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3183183180
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3183183180
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1471143014150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1430141513600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2089204820331978
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2048203319781998
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3001598464
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года159846478
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года300159840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15984640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2389220721172042
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2207211720422076
21103 Выручка за отчетный год1610131012461204
21104 Выручка за предыдущий год1310124612041142
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12701005955933
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10059559331009
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3403052910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3052912710
22103 Коммерческие расходы за отчетный год115104990
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1049900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2252011920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2011922710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2252011920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2011922710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год225201192271
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год201192271133
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2252011920
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2011922710
32003 Величина капитала на 31300000
32006 Величина капитала на 31318000
32008 Величина капитала на 31618000
33003 Величина капитала на 31300000
33006 Величина капитала на 31318000
33008 Величина капитала на 31618000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Шанс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Шанс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Шанс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (225)/Стоимость активов (2389) = 9.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Шанс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (225)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1270+115+0) = 16.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Шанс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (225)/Выручка (1610) = 13.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Шанс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (225)/Выручка (1610) = 13.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Шанс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Шанс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Шанс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Шанс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Шанс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.858

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.094

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.094

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.963

Индекс Альтмана Z = 13.878

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Шанс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (7.83), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (13.98%), рентабельность компании (13.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Шанс"