Общество с ограниченной ответственностью "Атяшевремтехсервис" ИНН:1303066490 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12947495 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3908340228301728049
11504 Основные средства на конец предыдущего года402283017280496652
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1000100010001000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1000100010001394
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4008341228311720
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года412283117290490
12103 Запасы на конец отчетного года402312817715210628
12104 Запасы на конец предыдущего года128177152106289483
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года152944374257332
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4437425733215568
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года39154700
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1547000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года423623
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года62336
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года601418807114110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1880711411109630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года46097600354258320012
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года60035425832001233133
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4624624620
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4624624620
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1313130
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1313130
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1011891118800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1189111880118400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года485123661235512315
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12366123551231512243
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года426244281824567220
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4281824567220970
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1927216222512263
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года2162225122632483
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4455144980268180
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года449802681824830
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года95905569950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1061173034104658
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1730341046587487
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1061268934100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2689341052140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года46097600354258320012
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года60035425832001233133
21103 Выручка за отчетный год1039715436226217168
21104 Выручка за предыдущий год1543622621716833124
21203 Себестоимость продаж за отчетный год984913477202978870
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1347720297887027322
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год548195923240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19592324-17020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год548195923240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19592324-17020
23203 Проценты к получению за отчетный год272000
23204 Проценты к получению за предыдущий год20000
23303 Проценты к уплате за отчетный год627149012481738
23304 Проценты к уплате за предыдущий год49012481738436
23403 Прочие доходы за отчетный год586030587632849
23404 Прочие доходы за предыдущий год30587632849947
23503 Прочие расходы за отчетный год136103546317
23504 Прочие расходы за предыдущий год103546317304
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2833600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3360920
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год141220
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год412129
24603 Прочее за отчетный год171880
24604 Прочее за предыдущий год188190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10114072
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1140725980
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1011400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1140720
32003 Величина капитала на 3146246200
32005 Величина капитала на 31131300
32007 Величина капитала на 31118911188000
32008 Величина капитала на 31123661235500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))101100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)101100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))101100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)101100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11891000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)11891000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11891000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)11891000
33003 Величина капитала на 3146246200
33005 Величина капитала на 31131300
33007 Величина капитала на 31101189100
33008 Величина капитала на 314851236600
36003 Чистые активы на 314851236600
36004 Чистые активы на 31123661235500
41103 Поступления – всего за отчетный год9540745300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4022274700
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год92031800
41193 Прочие поступления за отчетный год4598438800
41203 Платежи – всего за отчетный год75972283100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год15241809100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год773117100
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год4015356500
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1400
41293 Прочие платежи за отчетный год1284000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1943-1537800
42103 Поступления – всего за отчетный год192540300
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год192540300
42203 Платежи – всего за отчетный год1000195000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1000000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год925-154700
43203 Платежи – всего за отчетный год2451202100
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2451202100
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-24511692900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период417400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Атяшевремтехсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Атяшевремтехсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Атяшевремтехсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (46097) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Атяшевремтехсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (548)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9849+0+0) = 5.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Атяшевремтехсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (548)/Выручка (10397) = 5.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Атяшевремтехсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (10397) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Атяшевремтехсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Атяшевремтехсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Атяшевремтехсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Атяшевремтехсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Атяшевремтехсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.107

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.011

Индекс Альтмана Z = 0.72

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Атяшевремтехсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (2.78), коэффициент текущей ликвидности (6.57), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (5.27%), рентабельность компании (0.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Атяшевремтехсервис"