Общество с ограниченной ответственностью "Сосуновская Нива" ИНН:1303069028 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71746252 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22985178692276116153
11504 Основные средства на конец предыдущего года17869227611615320348
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2298517869867410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1786986741871330
12103 Запасы на конец отчетного года3860453764105709
12104 Запасы на конец предыдущего года45376410570915265
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2088662471096920758112
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года247109692074211288850
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2021574359
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1574359138
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года212928253220916520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25322091652638300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года235913271089178393150963
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года271089178393150963158581
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12227979435643040
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7943564304503700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года122289794456431450380
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года79445643145038037405
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года17463230702171215979
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года23070217121597916703
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1746323070217120
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2307021712159790
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года798521187353913525205
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года118735391352520523914
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16309498395323259399
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года49839532325939980559
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года96161168574923670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16857492367846040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года235913271089178393150963
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года271089178393150963158581
21103 Выручка за отчетный год102074590704283748009
21104 Выручка за предыдущий год59070428374800947844
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60856455552966435553
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45555296643316739910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4121813515131730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1351513173148420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4121813515126540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1351512654124560
23403 Прочие доходы за отчетный год1809182320451378
23404 Прочие доходы за предыдущий год1823204513781741
23503 Прочие расходы за отчетный год1621677650
23504 Прочие расходы за предыдущий год16776500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4286515171139340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1517113934138340
24603 Прочее за отчетный год214000
24604 Прочее за предыдущий год4008590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год42844151311393412975
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1513113934129759482
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4284415131139340
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1513113934129750
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 317943564304503700
32008 Величина капитала на 317944564314503800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4284415131139340
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4284415131139340
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4284415131139340
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4284415131139340
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 3112227979435643040
33008 Величина капитала на 3112228979445643140
36003 Чистые активы на 3112228979445643140
36004 Чистые активы на 317944564314503800
41103 Поступления – всего за отчетный год638412290500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год620322108200
41193 Прочие поступления за отчетный год1809182300
41203 Платежи – всего за отчетный год1603010096600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год26938932300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8666801300
41293 Прочие платежи за отчетный год4671363000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год478117806100
42203 Платежи – всего за отчетный год10300000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год10300000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-10300000
43103 Поступления – всего за отчетный год7985211873500
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год7985211873500
43203 Платежи – всего за отчетный год1187353913500
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1187353913500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-388837960000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1372153900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сосуновская Нива"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сосуновская Нива"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сосуновская Нива"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (42844)/Стоимость активов (235913) = 18.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сосуновская Нива"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (41218)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60856+0+0) = 67.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сосуновская Нива"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (41218)/Выручка (102074) = 40.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сосуновская Нива"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (42844)/Выручка (102074) = 41.97 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сосуновская Нива"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сосуновская Нива"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сосуновская Нива"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сосуновская Нива"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сосуновская Нива"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.833

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.182

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.182

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.076

Индекс Альтмана Z = 8.411

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сосуновская Нива"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.17), коэффициент текущей ликвидности (2.21), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (40.38%), рентабельность компании (41.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сосуновская Нива"