Общество с ограниченной ответственностью "Низовка" ИНН:1303069081 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71748765 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года49367499918510467
11504 Основные средства на конец предыдущего года749991851046711259
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4936749991850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года74999185104670
12103 Запасы на конец отчетного года25726254213069517778
12104 Запасы на конец предыдущего года25421306951777812949
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года56940511383750735287
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года51138375073528717944
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года53811320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8266676612721030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7661272103531780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года87602841118128863645
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года84111812886364542172
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3676367636760
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3676367633420
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2484119733194990
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1973819499189460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28517234142317522288
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23414231752228818468
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года220327062050220
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года270620502200
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года6275610061185898
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года6100611858985943
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8478880681680
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8806816861180
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года46061469494569331307
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года46949456933130715380
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4546494242523932
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4942425239322381
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5060751891499450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5189149945352390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года87602841118128863645
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года84111812886364542172
21103 Выручка за отчетный год33426178692047421879
21104 Выручка за предыдущий год17869204742187916977
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23249168801936817438
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16880193681605017215
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1017798911060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год989110658290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год101779895170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год98951744410
23303 Проценты к уплате за отчетный год5916107923792253
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1079237922531401
23403 Прочие доходы за отчетный год101157024371652
23404 Прочие доходы за предыдущий год570243716522027
23503 Прочие расходы за отчетный год14022420
23504 Прочие расходы за предыдущий год224200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год51322565730
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год25657338400
24603 Прочее за отчетный год2917200
24604 Прочее за предыдущий год1720200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год51032395533820
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2395533820237
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год51032395530
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год23955338200
32003 Величина капитала на 313676367600
32007 Величина капитала на 31197381949900
32008 Величина капитала на 31234142317500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))510323900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)510323900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))510323900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)510323900
33003 Величина капитала на 313676367600
33007 Величина капитала на 31248411973800
33008 Величина капитала на 31285172341400
36003 Чистые активы на 31285172341400
36004 Чистые активы на 31234142317500
41103 Поступления – всего за отчетный год10462961700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год9451904700
41193 Прочие поступления за отчетный год101157000
41203 Платежи – всего за отчетный год105151148400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5266574400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2136369700
41293 Прочие платежи за отчетный год311396400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-53-186700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-534500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Низовка"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Низовка"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Низовка"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5103)/Стоимость активов (87602) = 5.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Низовка"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10177)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23249+0+0) = 43.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Низовка"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10177)/Выручка (33426) = 30.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Низовка"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5103)/Выручка (33426) = 15.27 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Низовка"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Низовка"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Низовка"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Низовка"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Низовка"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.892

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.058

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.483

Индекс Альтмана Z = 6.944

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Низовка"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.13), коэффициент текущей ликвидности (1.63), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (30.45%), рентабельность компании (15.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Низовка"