Общество с ограниченной ответственностью "Сабанчеевское" ИНН:1303069116 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76381016 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года181200144487158619162774
11504 Основные средства на конец предыдущего года156959158619162774159203
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года4981520114654132461
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года152011465413246180502
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года181698158479278896296744
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года158479278896296744241214
12103 Запасы на конец отчетного года98933876477116965219
12104 Запасы на конец предыдущего года87647711696521962895
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23418428533915127190265
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2853391512719026525617
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14321043902136
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1043902136857
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года334549373090277229190604
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года373090277229190604216378
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года516247531569556125487348
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года531569556125487348457592
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8000800080008000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8000800080008000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года174036880787816373248
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года88078781637324870258
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года182036960788616381248
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года96078861638124878258
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6390970354100013118036
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года70354100013118036127606
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года44158442525679034709
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года44252567903470923328
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года108067114606156803152745
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года114606156803152745150934
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года159948144077189404108474
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года14407718940410847470172
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года66196176808123755144881
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года176808123755144881158228
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года226144320885313159253355
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года320885313159253355228400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года516247531569556125487348
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года531569556125487348457592
21103 Выручка за отчетный год368091235814223058257083
21104 Выручка за предыдущий год235814223058257083163142
21203 Себестоимость продаж за отчетный год261905201421196124234115
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год201421196124234115144849
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год106186343932693422968
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34393269342296818293
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10618634393269348344
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3439326934834411622
23303 Проценты к уплате за отчетный год14101277572115120295
23304 Проценты к уплате за предыдущий год27757211512029517607
23403 Прочие доходы за отчетный год9250110911886030720
23404 Прочие доходы за предыдущий год11091188603072021086
23503 Прочие расходы за отчетный год1537776331657015652
23504 Прочие расходы за предыдущий год781216570156528180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год859581009480733117
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9915807331176921
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год85958991549152990
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9915491529906846
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год85958991549152990
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9915491529906846
32003 Величина капитала на 318000800080008000
32007 Величина капитала на 3188078781637324870258
32008 Величина капитала на 3196078861638124878258
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))85958991549152990
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)85958991549152990
33003 Величина капитала на 318000800080008000
33007 Величина капитала на 31174036880787816373248
33008 Величина капитала на 31182036960788616381248
36003 Чистые активы на 31182036960788616381248
36004 Чистые активы на 3196078861638124878258
41103 Поступления – всего за отчетный год199856152017185169214493
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год188016141001172070193869
41193 Прочие поступления за отчетный год11840110161309920624
41203 Платежи – всего за отчетный год151038124979177287233398
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9019386469126982186647
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год24020205111741615646
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год188554562115120295
41293 Прочие платежи за отчетный год34940125431173810810
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год48818270387882-18905
42203 Платежи – всего за отчетный год4083291942051826361
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год4083291942051826361
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-40832-9194-20518-26361
43103 Поступления – всего за отчетный год965542171135978357464
43193 Прочие поступления за отчетный год96554217171978240259
43203 Платежи – всего за отчетный год1631360301125088310919
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год16313319056407378759
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-6658-181301089046545
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1328-286-17461279

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сабанчеевское"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сабанчеевское"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сабанчеевское"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (85958)/Стоимость активов (516247) = 16.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сабанчеевское"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (106186)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (261905+0+0) = 40.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сабанчеевское"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (106186)/Выручка (368091) = 28.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сабанчеевское"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (85958)/Выручка (368091) = 23.35 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сабанчеевское"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.48

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.48<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сабанчеевское"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сабанчеевское"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сабанчеевское"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сабанчеевское"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.52

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.167

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.167

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.545

Индекс Альтмана Z = 5.65

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сабанчеевское"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.48), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (28.85%), рентабельность компании (23.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сабанчеевское"