Общество с ограниченной ответственностью "АЛОВСКОЕ" ИНН:1303069317 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93389545 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года39792459504591646412
11504 Основные средства на конец предыдущего года45950459164641256964
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3979245950175427170180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года45950175427170180114192
12103 Запасы на конец отчетного года43722435054092532727
12104 Запасы на конец предыдущего года43505409253272743157
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32442137205010981454421
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3720501098145442156791
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года327247508489
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года247508489246
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года368470415802261752181412
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года415802261752181412246122
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года408262461752437179351592
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года461752437179351592360314
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года171045148269136265122868
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года148269136265122868102666
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года171055148279136275122878
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года148279136275122878102676
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года46684546332090612266
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года54633209061226612946
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года17337176875216819579
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года17687521681957920846
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года64021723207307431845
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года72320730743184533792
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9676510842513278267445
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1084251327826744547460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7642113272895048129424
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13272895048129424176386
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года173186241153227830196869
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года241153227830196869223846
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года408262461752437179351592
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года461752437179351592360314
21103 Выручка за отчетный год213447165770162776160510
21104 Выручка за предыдущий год165770162776160510165953
21203 Себестоимость продаж за отчетный год181323134264150201132147
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год134264150201132147126672
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32124315061257528363
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31506125752836339281
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год32124315061257515778
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год31506125751577827188
23303 Проценты к уплате за отчетный год105241373675747516
23304 Проценты к уплате за предыдущий год13736757475164812
23403 Прочие доходы за отчетный год729665561104015723
23404 Прочие доходы за предыдущий год655611040157238147
23503 Прочие расходы за отчетный год60441129122732787
23504 Прочие расходы за предыдущий год11291227327873627
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22852130351376821198
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13035137682119826896
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год76000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1031000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22776120041339720202
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12004133972020226896
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год22776120041339720202
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12004133972020226896
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31148269136265122868102666
32008 Величина капитала на 31148279136275122878102676
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22776120041339720202
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)22776120041339720202
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22776120041339720202
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)22776120041339720202
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31171045148269136265122868
33008 Величина капитала на 31171055148279136275122878
36003 Чистые активы на 31171055148279136275122878
36004 Чистые активы на 31148279136275122878102676
41103 Поступления – всего за отчетный год8930390953140543111534
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8199479101129504101665
41193 Прочие поступления за отчетный год730911852110399869
41203 Платежи – всего за отчетный год8364398114136387283272
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год522027939710749175792
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год16268144881320412403
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2023171575746156
41293 Прочие платежи за отчетный год1315025148118188921
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5660-71614156-171738
42203 Платежи – всего за отчетный год22201330148227
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год222013301480
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-2220-1330-14866313
43103 Поступления – всего за отчетный год232102700081748138408
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год23210270008174852045
43203 Платежи – всего за отчетный год26570187708573732740
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2657018770219050
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-33608230-3989105668
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период80-26119243

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АЛОВСКОЕ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АЛОВСКОЕ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АЛОВСКОЕ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22776)/Стоимость активов (408262) = 5.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АЛОВСКОЕ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (32124)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (181323+0+0) = 17.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АЛОВСКОЕ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (32124)/Выручка (213447) = 15.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АЛОВСКОЕ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22776)/Выручка (213447) = 10.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АЛОВСКОЕ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АЛОВСКОЕ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АЛОВСКОЕ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АЛОВСКОЕ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АЛОВСКОЕ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.715

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.056

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.721

Индекс Альтмана Z = 6.006

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АЛОВСКОЕ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.88), коэффициент текущей ликвидности (2.13), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (15.05%), рентабельность компании (10.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АЛОВСКОЕ"