Общество с ограниченной ответственностью "Жилкоммунсервис" ИНН:1304070837 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99986973 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1112132
11504 Основные средства на конец предыдущего года11213243
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года111210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1121320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года712675732616
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года675732616446
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32295381
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9538123
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10347707700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7707706170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1035781791649
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года781791649512
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5550
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5550
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9216446390
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6446393900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года926649644395
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года649644395202
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года109132147254
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года132147254310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1091321470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1321472540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1035781791649
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года781791649512
21103 Выручка за отчетный год3122287327292570
21104 Выручка за предыдущий год2873272925702487
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2695277624432298
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2776244322982444
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год427972860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год972862720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год427972860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год972862720
23503 Прочие расходы за отчетный год150923779
23504 Прочие расходы за предыдущий год9237790
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27752490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год52491930
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2775249193
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год524919343
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год27752490
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год52491930
32003 Величина капитала на 315550
32007 Величина капитала на 316446393900
32008 Величина капитала на 316496443950
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))27752490
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)27752490
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))27752490
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)27752490
33003 Величина капитала на 315550
33007 Величина капитала на 319216446390
33008 Величина капитала на 319266496440
36003 Чистые активы на 319216496440
36004 Чистые активы на 316496443950
41103 Поступления – всего за отчетный год3044288928470
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2686235623020
41193 Прочие поступления за отчетный год3585335450
41203 Платежи – всего за отчетный год2817283228100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6457738660
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1600132711430
41293 Прочие платежи за отчетный год5727328010
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год22757370
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период22757370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Жилкоммунсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Жилкоммунсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Жилкоммунсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (277)/Стоимость активов (1035) = 26.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Жилкоммунсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (427)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2695+0+0) = 15.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Жилкоммунсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (427)/Выручка (3122) = 13.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Жилкоммунсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (277)/Выручка (3122) = 8.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Жилкоммунсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилкоммунсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилкоммунсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилкоммунсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Жилкоммунсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.894

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.268

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.268

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.495

Индекс Альтмана Z = 17.459

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Жилкоммунсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.95), коэффициент быстрой ликвидности (9.49), коэффициент текущей ликвидности (9.49), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (13.68%), рентабельность компании (8.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Жилкоммунсервис"