Общество с ограниченной ответственностью "Моргинское" ИНН:1306075703 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76384629 ОКВЭД:01.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года613399627162802306836081
11504 Основные средства на конец предыдущего года627162802306836081669125
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года13433133301402615568
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года13330140261556816126
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года626832640492816332851649
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года640492816332851649685251
12103 Запасы на конец отчетного года220569156538127891113929
12104 Запасы на конец предыдущего года156538127891113929140315
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года367078892206669343596
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года89220666934359613991
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года172070017744
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4511103491344
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1103491344729
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года588098264068195075157869
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года264068195075157869172779
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года121493090456010114071009518
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года90456010114071009518858030
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года492524363774270194224092
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года363774270194224092128930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года492534363784270204224102
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года363784270204224102128940
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года42815842815852850225000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года42815852850225000119000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года42815842815852850225000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года42815852850225000120013
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20313000593469
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года91108112618212701165311
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года112618212701165311288392
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года294238112618212701760416
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года112618212701760416609077
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года121493090456010114071009518
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года90456010114071009518858030
21103 Выручка за отчетный год708869577834503020452003
21104 Выручка за предыдущий год577834503020452003395366
21203 Себестоимость продаж за отчетный год586051461906436837409639
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год461906436837409639341960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1228181159286618342364
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год115928661834236453406
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1228181159286618342364
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год115928661834236453406
23303 Проценты к уплате за отчетный год9841323873554820242
23304 Проценты к уплате за предыдущий год32387355482024218568
23403 Прочие доходы за отчетный год239702083461813381768
23404 Прочие доходы за предыдущий год208346181338176850908
23503 Прочие расходы за отчетный год797919826326398550
23504 Прочие расходы за предыдущий год1982632639855028515
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год128968936244612995340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год93624461299534057231
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2184427178
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4427178582
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год128750935804610295162
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год93580461029516254827
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год128750935804610295162
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год93580461029516254827
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31363774270194224092128930
32008 Величина капитала на 31363784270204224102128940
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))128750935804610295162
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)128750935804610295162
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))128750935804610295162
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)128750935804610295162
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31492524363774270194224092
33008 Величина капитала на 31492534363784270204224102
36003 Чистые активы на 31492534363784270204225738
36004 Чистые активы на 31363784270204224102131501
41103 Поступления – всего за отчетный год440636372986352472572656
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год418832365797330914492494
41193 Прочие поступления за отчетный год2180471892155880162
41203 Платежи – всего за отчетный год642988355274327325623991
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год571220298941276719554713
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год37808317412789030489
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год9811040820242
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год231027178
41293 Прочие платежи за отчетный год23918245922228118369
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2023521771225147-51335
42103 Поступления – всего за отчетный год20002200000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год20002200000
42203 Платежи – всего за отчетный год2000391000130395
42293 Прочие  платежи за отчетный год2000000
43103 Поступления – всего за отчетный год2017004281580292172
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2017004281580292172
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2017000-25000181345
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-652612147-385

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Моргинское"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Моргинское"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Моргинское"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (128750)/Стоимость активов (1214930) = 10.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Моргинское"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (122818)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (586051+0+0) = 20.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Моргинское"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (122818)/Выручка (708869) = 17.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Моргинское"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (128750)/Выручка (708869) = 18.16 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Моргинское"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Моргинское"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Моргинское"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Моргинское"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Моргинское"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.409

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.106

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.106

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.682

Индекс Альтмана Z = 4.457

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Моргинское"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.25), коэффициент текущей ликвидности (2), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (17.33%), рентабельность компании (18.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Моргинское"