Общество с ограниченной ответственностью "Партнерство" ИНН:1307077781 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76380152 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года346346346
11504 Основные средства на конец предыдущего года346346346
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года346346346
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года346346346
12103 Запасы на конец отчетного года486454412
12104 Запасы на конец предыдущего года454412428
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года486454415
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года454415431
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года832800761
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года800761777
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года300300300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года300300300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года158146118
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года146118115
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года458446418
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года446418415
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года374354343
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года354343362
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года374354343
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года354343362
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года832800761
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года800761777
21103 Выручка за отчетный год151761431311043
21104 Выручка за предыдущий год143131104311726
21203 Себестоимость продаж за отчетный год150181416710925
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год141671092511611
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год158146118
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год146118115
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год158146118
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год146118115
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год158146118
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год146118115
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год158146118
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год146118115
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год158146118
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год146118115
32003 Величина капитала на 313003000
32007 Величина капитала на 3114600
32008 Величина капитала на 314463000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1581460
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1581460
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1581460
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1581460
33003 Величина капитала на 3130000
33007 Величина капитала на 3115800
33008 Величина капитала на 3145800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Партнерство"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Партнерство"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Партнерство"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (158)/Стоимость активов (832) = 18.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Партнерство"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (158)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15018+0+0) = 1.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Партнерство"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (158)/Выручка (15176) = 1.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Партнерство"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (158)/Выручка (15176) = 1.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Партнерство"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.3

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.3<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Партнерство"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Партнерство"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Партнерство"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Партнерство"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.135

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.19

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.19

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.225

Индекс Альтмана Z = 4.068

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Партнерство"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.3), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (1.04%), рентабельность компании (1.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Партнерство"