Общество с ограниченной ответственностью Кирпичный завод "Зубово-Полянский" ИНН:1308080000 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51159618 ОКВЭД:14.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года393393393
11503 Основные средства на конец отчетного года179300372
11504 Основные средства на конец предыдущего года300372391
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года278278278
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года278278278
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4579711043
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года97110431062
12103 Запасы на конец отчетного года363868
12104 Запасы на конец предыдущего года3868101
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года349540023812
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года400238124403
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года191864
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1864121
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года355040583944
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года405839444625
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года400750294987
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года502949875687
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года390047394765
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года473947655677
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года400048394775
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года483947755687
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7190212
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1902120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7190212
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1902120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года400750294987
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года502949875687
21103 Выручка за отчетный год183448494565
21104 Выручка за предыдущий год484948560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год267348755477
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год487539530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-839-26-912
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-269030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-839-26-912
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-269030
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-839-26-912
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-269030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-839-26-912
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-269030
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-839-26-912
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-269030
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31390000
32008 Величина капитала на 31400000
36003 Чистые активы на 31389300
36004 Чистые активы на 31483900
41103 Поступления – всего за отчетный год183400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год137000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год46400
41203 Платежи – всего за отчетный год181500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год148500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год33000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кирпичный завод "Зубово-Полянский"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кирпичный завод "Зубово-Полянский"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кирпичный завод "Зубово-Полянский"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-839)/Стоимость активов (4007) = -20.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кирпичный завод "Зубово-Полянский"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-839)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2673+0+0) = -31.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кирпичный завод "Зубово-Полянский"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-839)/Выручка (1834) = -45.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кирпичный завод "Зубово-Полянский"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-839)/Выручка (1834) = -45.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кирпичный завод "Зубово-Полянский"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 546.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кирпичный завод "Зубово-Полянский"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 541.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кирпичный завод "Зубово-Полянский"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кирпичный завод "Зубово-Полянский"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кирпичный завод "Зубово-Полянский"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.884

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.209

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.209

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 571.429

Индекс Альтмана Z = 603.714

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кирпичный завод "Зубово-Полянский"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.71), коэффициент быстрой ликвидности (541.71), коэффициент текущей ликвидности (546.86), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-45.75%), рентабельность компании (-45.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кирпичный завод "Зубово-Полянский"