Общество с ограниченной ответственностью "Октан" ИНН:1308081526 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57561126 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года54971400514443047751
11504 Основные средства на конец предыдущего года40051444304775152227
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5497140051444300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4005144430477510
12104 Запасы на конец предыдущего года37256963464713687
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года60730118672297946688
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11867229794665724722
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года60730122397452380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12239745238114300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1157011624488966867381
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года162448896685918190781
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3003003000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3003003000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-89403-60149-501290
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-60149-50129-249740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-89103-59849-49829-34663
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-59849-49829-24674-21958
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года96157827958635041495
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года82795863504149542680
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9615782795863500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8279586350414950
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года23354431544201427967
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года43154420142796729973
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года85293963481113330764
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года96348111331439338268
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года108647139502531470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13950253147423600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1157011624488966867381
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года162448896685918190781
21103 Выручка за отчетный год1130155413491252459
21104 Выручка за предыдущий год15541349125245999433
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год130292919643688107204
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1130251257160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2512571687710
22103 Коммерческие расходы за отчетный год82379469134340
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год946913434137730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7107-6957-77180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6957-7718-50020
23303 Проценты к уплате за отчетный год133621649143774920
23304 Проценты к уплате за предыдущий год16491437749208307
23404 Прочие доходы за предыдущий год13718188175
23503 Прочие расходы за отчетный год8609141530972783
23504 Прочие расходы за предыдущий год14153097109826958
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-29078-10020-251550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10020-25155-27160
24603 Прочее за отчетный год-176000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-28902-10020-25155-12705
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10020-25155-2716-22861
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-28902-10020-251550
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-10020-25155-27160
32003 Величина капитала на 313003003000
32007 Величина капитала на 31-60149-50129-249740
32008 Величина капитала на 31-59849-49829-246740
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2925410020251550
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2925410020251550
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2925410020251550
33218 Убыток (ИТОГО)2925410020251550
33003 Величина капитала на 313003003000
33007 Величина капитала на 31-89403-60149-501290
33008 Величина капитала на 31-89103-59849-498290
36003 Чистые активы на 31-89103-59849-498290
36004 Чистые активы на 31-59849-49829-246740
41103 Поступления – всего за отчетный год18194181154800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1815422412610
41203 Платежи – всего за отчетный год18176271705440
41293 Прочие платежи за отчетный год181969542660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Октан"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Октан"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Октан"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-28902)/Стоимость активов (115701) = -24.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Октан"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7107)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+8237+0) = -86.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Октан"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7107)/Выручка (1130) = -628.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Октан"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-28902)/Выручка (1130) = -2557.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Октан"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.56

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Октан"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Октан"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Октан"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.77

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Октан"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.212

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.25

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.251

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.435

Индекс Альтмана Z = -4.349

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Октан"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (0.56), коэффициент наличия собственных средств (-0.77), рентабельность продукции (-628.94%), рентабельность компании (-2557.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Октан"