Общество с ограниченной ответственностью "Зубово-Полянская типография" ИНН:1308081815 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12923460 ОКВЭД:22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года698698698
11504 Основные средства на конец предыдущего года6986980
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года698698698
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6986980
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18539
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5390
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года195166216
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1662160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года213219300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2193000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года911917998
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9179980
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года390390390
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3903900
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года516510510
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года5105100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-22343
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года884903943
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9039430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года271455
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года271455
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года911917998
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9179980
21103 Выручка за отчетный год276622032310
21104 Выручка за предыдущий год220323100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год220022190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2766343
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3910
22203 Управленческие расходы за отчетный год278800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-22343
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-22343
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3910
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-22343
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3910
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-22343
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Зубово-Полянская типография"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Зубово-Полянская типография"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Зубово-Полянская типография"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-22)/Стоимость активов (911) = -2.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Зубово-Полянская типография"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-22)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+2788) = -0.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Зубово-Полянская типография"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-22)/Выручка (2766) = -0.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Зубово-Полянская типография"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-22)/Выручка (2766) = -0.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Зубово-Полянская типография"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Зубово-Полянская типография"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Зубово-Полянская типография"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Зубово-Полянская типография"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Зубово-Полянская типография"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.204

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 32.741

Х5 = Выручка/Активы = 3.036

Индекс Альтмана Z = 16.833

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Зубово-Полянская типография"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.22), коэффициент быстрой ликвидности (7.89), коэффициент текущей ликвидности (7.89), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (-0.8%), рентабельность компании (-0.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Зубово-Полянская типография"