Общество с ограниченной ответственностью "Анаевское" ИНН:1308082022 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71745270 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23826206252158519830
11504 Основные средства на конец предыдущего года20625215851983019821
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2382620625215850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2062521585198300
12103 Запасы на конец отчетного года37395337412784820441
12104 Запасы на конец предыдущего года33741278482044117612
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5063582411584324
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5824115843242914
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40215186872535
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15186872535979
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4286041083296930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4108329693273000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года66686617085127847130
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года61708512784713041326
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6066452557403600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5255740360335500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года60674525674037033560
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года52567403703356024785
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года655123819511760
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1238195117602576
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года3032445155576680
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года4451555766807511
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3687568975080
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5689750884400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года87512331703284
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года123317032844175
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1450221932301846
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2219323018462279
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2325345234000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3452340051300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года66686617085127847130
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года61708512784713041326
21103 Выручка за отчетный год46589430253366833687
21104 Выручка за предыдущий год43025336683368729959
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39813324122830328789
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32412283032878926237
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год67761061353650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10613536548980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год67761061353650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10613536548980
23303 Проценты к уплате за отчетный год279382415724
23304 Проценты к уплате за предыдущий год382415724849
23403 Прочие доходы за отчетный год2284269730335028
23404 Прочие доходы за предыдущий год2697303350283292
23503 Прочие расходы за отчетный год527584933427
23504 Прочие расходы за предыдущий год584933427932
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год82541234470500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12344705087750
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год147492400
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4924000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год81071229568108775
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12295681087755233
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год81071229568100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12295681087750
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 31525574036000
32008 Величина капитала на 31525674037000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8107000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8107000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))81071229500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)81071229500
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 31606645255700
33008 Величина капитала на 31606745256700
36003 Чистые активы на 31606745256700
36004 Чистые активы на 31525674037000
41103 Поступления – всего за отчетный год454543761300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год431223483100
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год487800
41193 Прочие поступления за отчетный год2284270400
41203 Платежи – всего за отчетный год435093633500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год304772413600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8258715700
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год27938200
41293 Прочие платежи за отчетный год4495466000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1945127800
42203 Платежи – всего за отчетный год270379700
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год212079700
42293 Прочие  платежи за отчетный год583000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-2703-79700
43103 Поступления – всего за отчетный год1500195000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1500195000
43203 Платежи – всего за отчетный год1858160000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1858160000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-35835000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-111683100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Анаевское"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Анаевское"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Анаевское"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8107)/Стоимость активов (66686) = 12.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Анаевское"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6776)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39813+0+0) = 17.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Анаевское"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6776)/Выручка (46589) = 14.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Анаевское"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8107)/Выручка (46589) = 17.4 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Анаевское"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Анаевское"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Анаевское"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Анаевское"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Анаевское"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.621

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.122

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.124

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.092

Индекс Альтмана Z = 15.901

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Анаевское"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (2.35), коэффициент текущей ликвидности (18.43), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (14.54%), рентабельность компании (17.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Анаевское"