Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью "Зубово-Полянский деревообрабатывающий комбинат" (сформирована ликвидационная комиссия) ИНН:1308082311 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76384279 ОКВЭД:20.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года392342672740915248
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года392342672740915248
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года341401023861
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года140102385920129
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11012
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3415110220697
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1511022069536921
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года343963436948106
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года407443694810452168
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7746-7054-6534-2465
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-7164-6534-23865310
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1701783624748
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года178362481221739
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7611108381086725823
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11060108672567925119
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7781110171090350571
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11238109035049146858
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года343963436948106
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года407443694810452168
21103 Выручка за отчетный год11846296779
21104 Выручка за предыдущий год462967793812
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5600011
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год566011513
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-44246296768
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5202967683299
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-442-520-732-2804
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-520-732-2817-2691
23503 Прочие расходы за отчетный год140034152564
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-582-520-4147-5349
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-520-4147-5362-3248
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-582-520-4147-5349
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-520-4147-5362-3248

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью "Зубово-Полянский деревообрабатывающий комбинат" (сформирована ликвидационная комиссия)

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью "Зубово-Полянский деревообрабатывающий комбинат" (сформирована ликвидационная комиссия)

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью "Зубово-Полянский деревообрабатывающий комбинат" (сформирована ликвидационная комиссия)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-582)/Стоимость активов (34) = -1711.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью "Зубово-Полянский деревообрабатывающий комбинат" (сформирована ликвидационная комиссия)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-442)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (560+0+0) = -78.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью "Зубово-Полянский деревообрабатывающий комбинат" (сформирована ликвидационная комиссия)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-442)/Выручка (118) = -374.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью "Зубово-Полянский деревообрабатывающий комбинат" (сформирована ликвидационная комиссия)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-582)/Выручка (118) = -493.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью "Зубово-Полянский деревообрабатывающий комбинат" (сформирована ликвидационная комиссия)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью "Зубово-Полянский деревообрабатывающий комбинат" (сформирована ликвидационная комиссия)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью "Зубово-Полянский деревообрабатывающий комбинат" (сформирована ликвидационная комиссия)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью "Зубово-Полянский деревообрабатывающий комбинат" (сформирована ликвидационная комиссия)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -227.82

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью "Зубово-Полянский деревообрабатывающий комбинат" (сформирована ликвидационная комиссия)

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -222.853

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -17.118

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -17.118

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.996

Х5 = Выручка/Активы = 3.471

Индекс Альтмана Z = -224.424

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью "Зубово-Полянский деревообрабатывающий комбинат" (сформирована ликвидационная комиссия)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-227.82), рентабельность продукции (-374.58%), рентабельность компании (-493.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью "Зубово-Полянский деревообрабатывающий комбинат" (сформирована ликвидационная комиссия)