Общество с ограниченной ответственностью "ТРЭМП" ИНН:1308082537 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93392257 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3066294732643224
12104 Запасы на конец предыдущего года2947326432242439
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15027319
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7342
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3066310432690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3104326933010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3066310432693301
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3104326933012460
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1501501500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1501501500
13603 Резервный капитал на конец отчетного года7317317310
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года7317317310
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2185214217180
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2142171812430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3066302325992124
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3023259921241704
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года816701177756
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8167011770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3066310432693301
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3104326933012460
21103 Выручка за отчетный год113912451114238433
21104 Выручка за предыдущий год124511142384338087
21203 Себестоимость продаж за отчетный год109711981108017922
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год119811080179227676
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год424706220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4706225110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год424706220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4706225110
23504 Прочие расходы за предыдущий год461479174
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год424244750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4244754200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год42424475420
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год424475420337
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год424244750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4244754200
32003 Величина капитала на 31150000
32006 Величина капитала на 31731000
32007 Величина капитала на 312142000
32008 Величина капитала на 313023000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))43000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)43000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))43000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)43000
36003 Чистые активы на 313066000
36004 Чистые активы на 313023000
41103 Поступления – всего за отчетный год1139000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1139000
41203 Платежи – всего за отчетный год1139000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1034000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год105000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТРЭМП"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТРЭМП"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТРЭМП"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (42)/Стоимость активов (3066) = 1.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТРЭМП"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (42)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1097+0+0) = 3.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТРЭМП"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (42)/Выручка (1139) = 3.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТРЭМП"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (42)/Выручка (1139) = 3.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТРЭМП"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТРЭМП"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТРЭМП"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТРЭМП"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТРЭМП"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.85

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТРЭМП"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (3.69%), рентабельность компании (3.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТРЭМП"