Общество с ограниченной ответственностью "Анастасия" ИНН:1308082953 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93394807 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5662537851385109
12104 Запасы на конец предыдущего года5378513851095349
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1221
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2211
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года99599910040
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года999100480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6658637961440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6379614451180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6658637961445118
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6379614451185350
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3003003000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3003003000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4585449544050
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4495440542960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4885479547054596
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4795470545964427
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1224447780
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года44477800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1224447780
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года44477800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16511140661522
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1140661522923
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года165111406610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11406615220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6658637961445118
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6379614451185350
21103 Выручка за отчетный год10823111321108110499
21104 Выручка за предыдущий год1113211081104999393
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10733110411097210330
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1104110972103309284
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год90911090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год911091690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год90911090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год911091690
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год90911090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год911091690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9091109169
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год91109169109
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год90911090
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год911091690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Анастасия"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Анастасия"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Анастасия"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (90)/Стоимость активов (6658) = 1.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Анастасия"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (90)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10733+0+0) = 0.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Анастасия"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (90)/Выручка (10823) = 0.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Анастасия"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (90)/Выручка (10823) = 0.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Анастасия"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Анастасия"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Анастасия"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Анастасия"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Анастасия"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.752

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.755

Индекс Альтмана Z = 7.966

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Анастасия"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (4.03), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (0.83%), рентабельность компании (0.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Анастасия"