Общество с ограниченной ответственностью "Зубово-Полянаводоканал" ИНН:1308082978 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93395675 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года520661997192
11504 Основные средства на конец предыдущего года619971927169
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года520661997192
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года619971927169
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19639822285
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9822285610
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2781391108
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1391108426
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года224111213393
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года112133931036
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7447732010585
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7320105858205
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-233-23722915
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-23722915-263
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-223-23622925
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-23622925-253
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13985502978
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года578962044832
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года620448323003
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года188120802278
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года208022782477
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года767096827660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года968276608458
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7447732010585
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7320105858205
21103 Выручка за отчетный год126711205111596
21104 Выручка за предыдущий год120511159610570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год173021575817614
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год157581761418679
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4631-3707-6018
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3707-6018-8109
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4631-3707-6018
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3707-6018-8109
23403 Прочие доходы за отчетный год5505167011199
23404 Прочие доходы за предыдущий год1670111998881
23503 Прочие расходы за отчетный год11073352266
23504 Прочие расходы за предыдущий год33522661035
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-233-23722915
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-23722915-263
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-233-23722915
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-23722915-263
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-233-23722915
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-23722915-263
61003 Остаток средств на начало отчетного года1391108426
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год181261372122795
62003 Поступило средств - всего за отчетный год181261372122795
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год115451182012496
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год898189998218
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год118011921117
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год138416293161
63503 Прочие за отчетный год644228709237
63003 Использовано средств - всего за отчетный год179871469022113
64003 Остаток средств на конец отчетного года2781391108

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Зубово-Полянаводоканал"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Зубово-Полянаводоканал"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Зубово-Полянаводоканал"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-233)/Стоимость активов (7447) = -3.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Зубово-Полянаводоканал"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4631)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17302+0+0) = -26.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Зубово-Полянаводоканал"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4631)/Выручка (12671) = -36.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Зубово-Полянаводоканал"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-233)/Выручка (12671) = -1.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Зубово-Полянаводоканал"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Зубово-Полянаводоканал"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Зубово-Полянаводоканал"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Зубово-Полянаводоканал"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Зубово-Полянаводоканал"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.476

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.029

Индекс Альтмана Z = -3.462

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Зубово-Полянаводоканал"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.29), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (-36.55%), рентабельность компании (-1.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Зубово-Полянаводоканал"