Общество с ограниченной ответственностью "ТК Дитис" ИНН:1308083001 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93398082 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года225513687528057
11504 Основные средства на конец предыдущего года368752805726213
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года225513687528057
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года368752805726213
12103 Запасы на конец отчетного года383633121666
12104 Запасы на конец предыдущего года331216661086
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года761185124727
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года851247023833
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года229420591322
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20591322250
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года86178161
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года178161187
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13827140617876
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1406178505356
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года363785093635932
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года509363590731569
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года351014076230519
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года407623051924089
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года351114077230529
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года407723052924099
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года305034644791
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года305034644791
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года45059601371
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года596013711592
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8171154569
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11545431087
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года126771141940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года711419142679
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года363785093635932
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года509363590731569
21103 Выручка за отчетный год353536093043115
21104 Выручка за предыдущий год609304311543445
21203 Себестоимость продаж за отчетный год333434874535227
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год487453523532580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2010121857888
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12185788010865
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2010121857888
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12185788010865
23403 Прочие доходы за отчетный год1047300
23503 Прочие расходы за отчетный год1814419431448
23504 Прочие расходы за предыдущий год194314541951
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5661102426440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1024264268928
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5661102426440
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1024264268928
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5661102426440
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1024264268928

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТК Дитис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТК Дитис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТК Дитис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5661)/Стоимость активов (36378) = -15.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТК Дитис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2010)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33343+0+0) = 6.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТК Дитис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2010)/Выручка (35353) = 5.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТК Дитис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5661)/Выручка (35353) = -16.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТК Дитис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТК Дитис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТК Дитис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТК Дитис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТК Дитис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.358

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.156

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.156

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 27.712

Индекс Альтмана Z = 29.889

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТК Дитис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.81), коэффициент быстрой ликвидности (7.82), коэффициент текущей ликвидности (10.91), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (5.69%), рентабельность компании (-16.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТК Дитис"