Общество с ограниченной ответственностью "Эгида" ИНН:1308083192 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99980647 ОКВЭД:52.62

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года248216190
12104 Запасы на конец предыдущего года216190186
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года248216190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года216190186
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года248216190
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года216190186
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14811690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1169039
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года248216190
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года216190139
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года248216190
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года216190186
21103 Выручка за отчетный год902781783
21104 Выручка за предыдущий год781783196
21203 Себестоимость продаж за отчетный год870755732
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год755732157
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год322651
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год265139
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год322651
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год265139
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год322651
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год265139
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год322651
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год265139
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год322651
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год265139
36003 Чистые активы на 312482160
36004 Чистые активы на 312161900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Эгида"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Эгида"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Эгида"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (32)/Стоимость активов (248) = 12.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Эгида"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (32)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (870+0+0) = 3.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Эгида"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (32)/Выручка (902) = 3.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Эгида"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (32)/Выручка (902) = 3.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Эгида"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эгида"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эгида"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эгида"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Эгида"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.129

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.129

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 10.997

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Эгида"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (3.55%), рентабельность компании (3.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Эгида"