Товарищество на вере "Колесниковы" и компания" ИНН:1309083678 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03714131 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года29920316884167546135
11504 Основные средства на конец предыдущего года31688416754613549362
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года111111150
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года11111111
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1301301300
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1301301390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3006131829418160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3182941816462850
12103 Запасы на конец отчетного года24874261822616126185
12104 Запасы на конец предыдущего года26182261612618525825
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года556117474028856
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года117474085628692
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3500010000280000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1000028000280000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5424271647171314
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года271647171314490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6585464520556180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6452055618563550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года959159634997434102640
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9634997434102640104380
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1200612006120060
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1200612006120060
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1214712147121470
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1214712147121470
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6692867765656330
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6776565633677170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года91081919188978691870
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года91918897869187090738
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года3841402065949146
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года40206594914612046
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3841402065940
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4020659491460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года99341110541624
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года411105416241319
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года99341110540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года411105416240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года959159634997434102640
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9634997434102640104380
21103 Выручка за отчетный год32601280882538031070
21104 Выручка за предыдущий год28088253803107036747
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35343286882908034712
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28688290803450234633
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2742-600-37000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-600-3700-34320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2742-600-37000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-600-3700-36420
23203 Проценты к получению за отчетный год3188313523340
23204 Проценты к получению за предыдущий год3135233424420
23403 Прочие доходы за отчетный год1667205321805804
23404 Прочие доходы за предыдущий год2053218033625051
23503 Прочие расходы за отчетный год2625245628981030
23504 Прочие расходы за предыдущий год2456289810302652
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5122132-20840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2132-208411320
24603 Прочее за отчетный год325000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8372132-20841132
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2132-208411324513
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8372132-20840
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2132-208411320
32003 Величина капитала на 31120060120060
32005 Величина капитала на 31121470121470
32007 Величина капитала на 31677650677170
32008 Величина капитала на 31919180918700
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))837020840
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-837020840
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))837020840
33218 Убыток (ИТОГО)837020840
33003 Величина капитала на 31120060120060
33005 Величина капитала на 31121470121470
33007 Величина капитала на 31669280656330
33008 Величина капитала на 31910810897860
36003 Чистые активы на 31910810897860
36004 Чистые активы на 31919180918700
41103 Поступления – всего за отчетный год240070249060
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год223400232800
41193 Прочие поступления за отчетный год1667016260
41203 Платежи – всего за отчетный год463380272760
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год358200166630
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7121071330
41293 Прочие платежи за отчетный год3397034800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-223310-23700
42103 Поступления – всего за отчетный год2431028880
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год41705540
42123 От продажи акций других организаций (долей участия)  за отчетный год2014023340
42203 Платежи – всего за отчетный год1840011150
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1840011150
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год591017730
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-217400-5970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество на вере "Колесниковы" и компания"

Прибыль

Прибыль Товарищество на вере "Колесниковы" и компания"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество на вере "Колесниковы" и компания"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-837)/Стоимость активов (95915) = -0.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество на вере "Колесниковы" и компания"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2742)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35343+0+0) = -7.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество на вере "Колесниковы" и компания"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2742)/Выручка (32601) = -8.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Товарищество на вере "Колесниковы" и компания"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-837)/Выручка (32601) = -2.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Товарищество на вере "Колесниковы" и компания"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 31.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество на вере "Колесниковы" и компания"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество на вере "Колесниковы" и компания"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество на вере "Колесниковы" и компания"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество на вере "Колесниковы" и компания"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.676

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18.842

Индекс Альтмана Z = 24.156

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество на вере "Колесниковы" и компания"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.46), коэффициент быстрой ликвидности (6.03), коэффициент текущей ликвидности (31.08), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (-8.41%), рентабельность компании (-2.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество на вере "Колесниковы" и компания"