Общество с ограниченной ответственностью "Мульти-Сервис" ИНН:1309084752 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63989696 ОКВЭД:72.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года64600
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6001
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1115252
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года52526
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17511250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1125700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года179112570
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11257051
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1414-63-31
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4-63-3129
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3875042
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года750433
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года387880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7881010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года179112570
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11257051
21103 Выручка за отчетный год8161448272
21104 Выручка за предыдущий год14482721495
21203 Себестоимость продаж за отчетный год64658104126
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год581041261449
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17086-220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год86-22-540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17086-220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год86-22-540
23503 Прочие расходы за отчетный год11735
23504 Прочие расходы за предыдущий год73628
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15979-250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год79-25-600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год231270
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13667-32-59
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год67-32-6018

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Мульти-Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Мульти-Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Мульти-Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (136)/Стоимость активов (179) = 75.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Мульти-Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (170)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (646+0+0) = 26.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Мульти-Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (170)/Выручка (816) = 20.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Мульти-Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (136)/Выручка (816) = 16.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Мульти-Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мульти-Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мульти-Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мульти-Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Мульти-Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.765

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.76

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.888

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.711

Индекс Альтмана Z = 17.36

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Мульти-Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.92), коэффициент быстрой ликвидности (4.61), коэффициент текущей ликвидности (4.61), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (20.83%), рентабельность компании (16.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Мульти-Сервис"