Общество с ограниченной ответственностью "Микрокредит" ИНН:1309084801 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91677961 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года7220050
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3562930
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29300
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года7307870
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года78700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года44041989
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4198947
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15261571289
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года157128997
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15261571289
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года157128997
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года150015000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года150000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года150015000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года150000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1636180
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3618086
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года25991
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1661279
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6127987
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15261571289
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года157128997
21103 Выручка за отчетный год45659966950
21104 Выручка за предыдущий год599669503590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год45659960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год599669500
22203 Управленческие расходы за отчетный год45659960
22204 Управленческие расходы за предыдущий год599669500
32003 Величина капитала на 311000
32008 Величина капитала на 311000
33003 Величина капитала на 311000
33008 Величина капитала на 311000
36003 Чистые активы на 311000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Микрокредит"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Микрокредит"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Микрокредит"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1526) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Микрокредит"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+456) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Микрокредит"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (456) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Микрокредит"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (456) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Микрокредит"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 49.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Микрокредит"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 49.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Микрокредит"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 27.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Микрокредит"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Микрокредит"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.99

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.007

Индекс Альтмана Z = 6.502

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Микрокредит"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (27.5), коэффициент быстрой ликвидности (49.75), коэффициент текущей ликвидности (49.75), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Микрокредит"